La implementación del sistema de monitoreo de pagos con tarjeta de crédito por parte de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) ha generado un nuevo escenario en el ámbito financiero y tributario argentino. Este sistema tiene como objetivo principal controlar y fiscalizar los ingresos de los contribuyentes para prevenir posibles casos de fraude o evasión impositiva.
La actualización de los montos límites, que son los umbrales a partir de los cuales las transacciones con tarjetas de crédito deben ser notificadas automáticamente a la AFIP por parte de los bancos, es un paso importante en el fortalecimiento de este sistema de control.
Cada seis meses, estos montos son ajustados, generalmente en enero y julio, siguiendo el Índice de Precios al Consumidor (IPC).
¿Cuáles son los montos que controla AFIP en las compras?
Cuando un consumidor final realiza una compra por un importe igual o superior a $191.624, o si el pago es realizado en efectivo y supera los $95.812, el comercio está obligado a identificar al comprador en el comprobante correspondiente. Esta medida busca aumentar la transparencia en las transacciones comerciales y facilitar el seguimiento de posibles operaciones irregulares.
¿Qué datos debe informar el vendedor en el comprobante?
- Apellido y Nombre.
- Domicilio.
- CUIT / CUIL / CDI, en su caso, número de documento de identidad (LE, LC, DNI o, en el supuesto de extranjeros, Pasaporte o CI).
Una de las preocupaciones comunes entre la población es si este sistema de control es efectivo. Aunque la AFIP no tiene acceso directo a cada una de las transacciones individuales, los bancos están obligados a informarle sobre los consumos realizados por los contribuyentes.
- Incluso en el caso de pagos realizados en cuotas, la AFIP recibirá esta información y la relacionará con los ingresos declarados por la persona, utilizando todos los regímenes de información disponibles para detectar posibles incompatibilidades.
Otra de las inquietudes tiene que ver con el uso y aplicación de la Inteligencia Artificial. En un futuro cercano, la inteligencia artificial podría transformar el monitoreo fiscal de la AFIP.
Mediante el análisis de grandes cantidades de datos, la IA podría identificar patrones y anomalías en las transacciones con tarjeta de crédito, entre otros, mejorando la detección de posibles fraudes y evasiones fiscales. Sin embargo, este avance plantea desafíos en cuanto a la privacidad de los datos y la necesidad de equilibrar la eficacia con el respeto a los derechos individuales.
En conclusión, el sistema de monitoreo de pagos con tarjeta de crédito implementado por la AFIP representa un esfuerzo continuo en la lucha contra la evasión fiscal y el fraude. A través de la actualización periódica de los montos límite y el seguimiento de las transacciones realizadas por los contribuyentes, se busca promover una mayor transparencia en el sistema financiero argentino y garantizar el cumplimiento de las obligaciones tributarias por parte de todos los ciudadanos.
Estudio Contable Impositivo Chiaramonte & Sánchez
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